Підвищення податків для ФОПів: чого очікувати підприємцям Рівненщини та як виходити зі складних умов?

З 1 січня 2025 року в Україні набирають чинності нові податкові правила для фізичних осіб-підприємців (ФОПів). Зміни передбачають підвищення ставок єдиного податку, єдиного соціального внеску (ЄСВ) та введення обов’язкового військового збору. Ці нововведення значно вплинуть на малий і середній бізнес, зокрема в Рівненській області.

У той час як держава пояснює ці кроки необхідністю наповнення бюджету під час війни, підприємці занепокоєні: що це означатиме для їхнього бізнесу, чи вдасться вижити в умовах підвищеного податкового навантаження та як адаптуватися до нових вимог? Спробуємо розібратися в деталях.

Основні зміни в оподаткуванні ФОПів у 2025 році

Єдиний податок (ЄП)

1. Перша група: Максимальна ставка складатиме 10% від прожиткового мінімуму для працездатних осіб. За прогнозами, це близько 302,80 грн на місяць.
2. Друга група: Ставка зросте до 20% від мінімальної заробітної плати, що становитиме близько 1 600 грн на місяць.
3. Третя група: Податкова ставка залишиться незмінною — 5% від доходу для неплатників ПДВ або 3% для платників ПДВ.

Єдиний соціальний внесок (ЄСВ)

Мінімальний розмір ЄСВ у 2025 році складатиме 22% від мінімальної заробітної плати. Якщо прогнозована мінімальна зарплата становитиме 8 000 грн, то ЄСВ дорівнюватиме 1 760 грн на місяць.

Військовий збір

Запроваджується фіксований щомісячний платіж для першої та другої групи ФОПів у розмірі 10% від мінімальної заробітної плати (близько 800 грн). Для третьої групи ставка становитиме 1% від доходу.

Як це вплине на підприємців Рівненщини?

Нові податкові ставки створять додаткове фінансове навантаження на малий бізнес, який і так переживає непрості часи через війну та економічну нестабільність. Особливо це стосується підприємців у сфері роздрібної торгівлі, послуг та аграрного бізнесу.

Попри складні умови, підприємці можуть адаптувати свій бізнес до нових реалій. Ось кілька порад від експертів:

1. Перегляньте фінансовий план. Перш за все, важливо зробити детальний аналіз фінансових показників вашого бізнесу. Оцініть, як нові податки вплинуть на прибуток, та скоригуйте бюджет на 2025 рік.
2. Оптимізуйте витрати. Шукайте способи зменшити операційні витрати без шкоди для якості послуг. Наприклад, автоматизуйте процеси, щоб зменшити витрати на ручну роботу.
3. Диверсифікуйте доходи. Розгляньте можливості розширення асортименту товарів або виходу на нові ринки. Диверсифікація допоможе зменшити ризики залежності від одного джерела доходів.

Уважно стежте за новинами щодо державних програм підтримки малого бізнесу на Finance.ua. Наприклад, у 2024 році діяв грантовий проєкт “єРобота”, який підтримував підприємців.

Думки експертів

Бухгалтер 24 Каналу Микола Смокович зазначає, що загальне податкове навантаження на зарплати фізичних осіб зросте до 23% (18% ПДФО + 5% військовий збір).

Це, своєю чергою, може вплинути на платоспроможність населення та споживчий попит на кредит онлайн в Рівному.

Міністр фінансів України Сергій Марченко підкреслює, що підвищення податків у 2024 році було вимушеним і компромісним рішенням для фінансування Збройних Сил України, і наразі не планується подальше підвищення податків у 2025 році

Практичні кроки для збереження бізнесу

Використовуйте цифрові інструменти

Скористайтеся можливостями автоматизації бізнес-процесів. Наприклад, онлайн-каси, CRM-системи та бухгалтерські програми допоможуть зменшити витрати та підвищити ефективність.

Консультуйтеся з експертами

Звертайтеся до податкових консультантів, які допоможуть розробити індивідуальну стратегію адаптації до нових умов, або певні програми кредитування — https://finance.ua/ua/credits/in-rivne-f. 

Об’єднуйтеся з іншими підприємцями

Обмін досвідом і спільний пошук рішень може допомогти знайти нові ідеї та можливості для розвитку вашого бізнесу.

Підсумок

Підвищення податків для ФОПів у 2025 році стане викликом для підприємців Рівненщини та всієї України. Проте адаптація до нових умов можлива шляхом грамотного фінансового планування, оптимізації витрат і пошуку нових можливостей.

Варто розглянути ці зміни як поштовх до розвитку та вдосконалення вашого бізнесу. І пам’ятайте: підтримка малого бізнесу — це ключ до стабільної економіки країни.